企业规章制度作为企业运行的规则之一 企业合规管理体系之规章制度建设研究

下面是好好范文网小编收集整理的企业规章制度作为企业运行的规则之一 企业合规管理体系之规章制度建设研究，仅供参考，欢迎大家阅读！

《中央企业合规管理指引（试行）》《企业境外经营合规管理指引》分别把“企业章程、规章制度”“企业依法制定的章程及规章制度”作为企业及其员工经营管理行为必须符合的内容，对企业的制度制定、制度执行以及制度的动态管理作出了明确要求，企业规章制度是企业合规管理的重要渊源。规章制度建设工作，是企业管理的一项重要基础工作，对企业来说，一个合规有效的制度体系，是企业规范管理、高效运作的根本保障，任何一个企业的正常运转都离不开具体的规章制度来约束。某种意义上说，合规就是符合制度规定，因此，企业的合规经营管理，制度建设尤为关键。

合规的企业规章制度

是企业健康发展的根本保障

企业的规章制度是法律、法规在企业内部的延伸和具体化，完善的企业内部规章制度有利于保证生产和经营的安全有效，保障企业的运作有序化、规范化，有利于规范内部的生产经营和各项管理活动，有利于保护职工的合法权益，防止管理的任意性。

强化企业规章制度建设工作，对于企业健康发展，推动企业科学管理、规范运行，保障企业经营运转规范化、有序化，具有重要作用；同时对于降低企业经营风险和管理成本，增强核心竞争力和软实力，具有重要的价值。制度建设是企业规范化管理的重要内容，只有建立、健全和完善各项规章制度，明确议事规则和职责范围，切实做到以制度管人、管事、管权，把权力关进制度的笼子里，形成较为有效的制度约束规范，才能真正实现企业管理有章可循，有据可依。

合规的企业规章制度是保证企业规范化运行的基础，不仅能很好地形成员工对自身的约束和规范，还可以广泛调动员工的积极性，激励员工为企业创收创效。严谨、权威的制度可以防止管理的随意，维护公平公正的环境，也让企业运转更加规范。良好健全的制度能使企业的内部控制得到强有力的支撑，让管理更加科学高效，让企业的核心竞争力更加强大、持续。

企业规章制度的层级与合规性要求

企业应根据现有的法律规定完善规章制度的制定、生效程序，制定符合企业实际要求的规章制度，对规章制度的讨论、协商、公示等程序，应摸索出一套具备证据效力的方式方法，增强规章制度的法律效力。一般而言，按照现代企业制度的要求，企业应该有企业章程，这是企业的基本法，是第一层级的规章制度；在此基础上按照人、财、物，产、供、销等生产要素，建立不同的基本管理制度，属于第二层次；第三层次就是具体的操作规程类、业务程序类、作业指导书类，如安全操作规程、各种审批程序等。

内容合规是企业规章制度的第一要义。企业不得在制定规章制度时只考虑企业自身义务的免除而扩大相对方的义务。比如关于劳动保护、劳动条件、劳动报酬及员工的其他福利待遇的规定，不得低于法定最低标准。涉及含有“重大伤害、严重违反、严重影响”等情形的必须量化、具体化。规章制度不是法律规定和条文的简单罗列，更应符合企业自身实际。劳动规章制度的内容，不仅应该符合国家法律、行政法规及政策规定，还应该合理公平、符合社会道德，否则将会被视为内容不合法。用人单位在制定规章制度时，必须注意不能低于法律对于劳动者保护的最低标准，尤其要重视劳动基准法对劳动者保护的一些强制性规定，避免出现抵触情形。

公司制定规章制度程序要合规。企业治理要求，企业的基本制度应由经理层拟定、董事会讨论研究制定，企业的章程由股东（大）会修订，不同层级的制度需要不同的决策主体来实施，经过民主决策程序后才能保证依法合规。另，涉及企业员工利益的还有特别的合规要求，根据劳动合同法规定，用人单位在制定、修改或者决定有关劳动报酬、工作时间、休息休假、劳动安全卫生、保险福利、职工培训、劳动纪律以及劳动定额管理等直接涉及劳动者切身利益的规章制度时，应该经职工代表大会或者全体职工讨论，提出方案和意见，与工会或者职工代表平等协商确定。在规章制度和重大事项决定实施过程中，工会或者职工认为不适当的，有权向用人单位提出，通过协商予以修改完善。如果一个企业规章制度欠缺了民主程序，即没有经过职工代表大会或者职工大会讨论通过，那么该规章制度就是无效的。

公示或告知是涉及员工利益的规章制度的合规要求。用人单位应当将直接涉及劳动者切身利益的规章制度公示或者告知劳动者。法律要求用人单位公示规章制度，其目的在于让劳动者知悉对其有约束力的规章制度。公示是用人单位的单方行为，无须征得员工的同意。我国法律有明确规定劳动者严重违反用人单位的规章制度的，用人单位可以解除劳动合同。为了防止劳动者以不清楚用人单位规章制度作为抗辩理由，用人单位要注意规章制度的公示性。公示的方式可以通过发放员工手册、新员工入职培训并留痕、劳动合同附件、公司媒体宣贯并经员工确认等。

企业规章制度的合规要求，当然包括合规管理本身的制度。企业要设计合规管理的制度流程框架，合规管理制度是由不同层次的管理制度文件和流程共同构架的一个制度体系，是企业一系列需遵守的规范和流程的总和。两份《指引》都提及，“建立健全合规管理制度，制定全员普遍遵守的合规行为规范，针对重点领域制定专项合规管理制度，并根据法律法规变化和监管动态，及时将外部有关合规要求转化为内部规章制度。”“企业应以倡导合规经营价值观为导向，明确合规管理工作内容，健全合规管理架构，制定合规管理制度”，并专门提到要建立行为准则、管理办法、操作流程三个层面的合规管理制度。

现实操作中，法律法规和行业标准等并不能自动成为企业合规工作的依据，只有将它们转换为可操作的具体制度或操作手册和流程，才能被员工实际执行。因此，一方面外部的法律法规要通过一定的转化嵌入到企业的各项规章制度中，另一方面，企业也应从岗位需要出发，使内部的管理制度满足外部法规的要求。企业的合规管理制度文件可以包括三个层次：合规纲领，主要是企业必须遵守的基本原则和标准；合规规范，主要是针对特定主题或特定风险领域制定具体的合规管理办法；合规流程，主要是根据合规行为准则和管理办法制定相应的合规操作流程，对前两个层次进一步细化。

合规的规章制度需要全过程管理

企业规章制度已经法定程序生效后，并不是一成不变的，随着相关法律法规的更新以及企业的发展，定期对现有规章制度进行合规审查并做相应的补充与修订非常必要，如果发现内部规章制度有需要调整的地方，企业应当同样遵循内容合法、程序正当、有效公示这三个原则，进行相应的补充及修订。

企业法务部门应牵头组织制定公司各项管理制度，编制制度建设计划，对制度建设实行计划管理，在合法的框架内，逐步建立、健全和完善公司的各项规章、管理制度；对公司其他部门起草、修订的制度进行合法性和合规性审查；负责编撰公司规章制度，并对制度进行系统性梳理，及时发现制度间的冲突并修改完善；对制度的执行情况进行跟踪，搜集了解制度执行中不适应实际的情况，并提出修改建议；监督制度的执行，对制度建设实施闭环管理；培育良好的制度文化，把制度意识植入企业每一位员工的思维之中。

对规章制度进行合法性审查和合规性审核。合法性审查主要是审查有无制定权限、制度本身的法律符合性等，合规性审核主要是审核制度与公司章程、上级规定以及制度间是否存在冲突、制度效力层次的协调统一。审核的方式主要有形式审核和实质审核。形式审核，是指对待审制度的制定依据、流程等进行形式上的审核，审查流程是否符合要求、背景材料是否齐全完整、制度的内容是否表述清楚、行文逻辑是否前后一致，结构是否清晰，确保制度内容的完整、准确、规范、严谨。实质审核，是指对制度是否合法合规，是否存在法律风险等进行实质性审核，并提出法律审核意见。审核主要采用书面审核、会议审核和联合审核的方法。

动态梳理修订规章制度。时刻关注法律法规和文件的新变化、新要求，准确把握法律法规和文件对企业经营发展的影响，及时为企业高层提出修改制度的建议；制定年度制度建设计划，对制度建设实施计划管理，勤于梳理和动态修编制度；加强对企业全员进行制度教育和培训，培育并发展本企业制度文化，增强企业员工制度管人管事理念，让制度意识根植于员工内心；制度执行要做好监督，及时反馈制度执行中存在的问题，平衡好执行中的原则性和灵活性，属于制度本身不完善的，要提出修改完善建议并牵头再修订、再完善。

规章制度的执行要闭环管理。执行制度是制度建设的重要环节，制度只有得到坚决贯彻，才能发挥其应有的功效。新定制度要加大宣贯力度，使职工充分了解和熟悉，便于理解和执行；在执行指导性的规章制度时，各部门、单位要明确制度执行“工作内容、目标要求、责任人员、完成期限”的路线图、具体措施，使制度具体化和易于执行，确保执行到位、收到实效；要加强制度执行的监督，通过考核和考核结果的运用，强化制度执行力。